觀點信用狀交易的風險

信用狀交易風險不高，但信用狀交易不是完全沒風險。信用狀是由進口商的銀行（開狀銀行）開出信用狀向出口商保證「如果出口商能提供信用狀規定的文件，開狀銀行就會付款」，由於貨款已經獲得銀行以信用狀保證付款，所以基本上信用狀是很安全的交易方式。

但信用狀交易也不是完全沒風險，最常碰到的問題就是單據瑕疵被開狀銀行拒付，怎樣避免單據瑕疵？出口商收到信用狀一定要仔細讀信用狀條款，如果有做不到的條款，就應透過進口商請開狀銀行修改，有時進口商會說「修改信用狀很麻煩，你放心，文件送過來若有瑕疵，我也會接受」，出口商一時心軟就同意不修改信用狀，結果裝船文件送到開狀銀行，還是被開狀銀行以單據瑕疵為由拒付，出口商問進口商怎麼回事？進口商說「我已向開狀銀行表明接受瑕疵，但開狀銀行還是拒付」，最後出口商還是収不到貨款，在此提醒出口商「只有開狀銀行有權決定是否接受單據瑕疵，進口商接受單據瑕疵是沒有用的！」

信用狀另一個風險就是「信用狀有陷阱，出口商沒看出來！」，舉一個例子，有一個奈及利亞進口商有意向我國出口商採購整線機械設備，奈及利亞進口商說「如果機械設備運到奈及利亞才發現機械設備有問題，這時候把機械設備運回來修理很麻煩，運費也很貴」，因此奈及利亞進口商就建議「等機械設備完成可以試車時，就通知奈及利亞進口商，奈及利亞進口商會派王先生來檢查機械設備，機械設備沒問題的話，王先生就會簽發同意函，然後就把『王先生的同意函』規定為信用狀要求的文件」，出口商覺得有道理就答應了，結果等到出口商的機械設備生產完成可以試車，出口商通知王先生過來檢查機械設備，可是王先生不來就是不來，結果這張信用狀因為拿不到「王先生的同意函」，出口商當然不敢出口，過了3個月，奈及利亞進口商打電話給出口商說「如果你機械設備打七折！我可以刪除『王先生的同意函』這項文件」，結果這案子讓出口商遭受很大的損失，所以出口商接到信用狀後，一定要仔細讀信用狀條款，如果信用狀規定的文件是出口商單方面再怎麼努力都拿不到，就有可能是陷阱。

信用狀最後一個風險就是開狀銀行倒閉無力還款，很多出口商會說「銀行不會倒！」，但事實上，不但銀行會倒，國家也會倒，例如斯里蘭卡、迦納即已發生國家破產無力還債，有時是個別銀行的問題，例如越南SAIGON JOINT STOCK COMMERCIAL BANK發生擠兌無力還款，最近美國矽谷銀行被擠兌也倒了，還有一家「大到不能倒」的瑞士信貸銀行，若非瑞士政府出手救援，恐已倒閉爆發金融危機，出口商若擔心國家破產或開狀銀行倒閉，最好的方法就是向輸銀投保「信用狀貿易保險」，萬一發生國家破產或開狀銀行倒閉，開狀銀行無力還款時，輸出入銀行可以理賠給出口商。

(本文內容為作者個人觀點，不代表經濟部立場)

資料來源：經新聞